Законодательные реформы в Кюрасао: новая эра в сфере гемблинга

Студия 2WinPower представляет подробное руководство по лицензированию гемблинг-платформ на территории юрисдикции. Изучение текущего состояния индустрии, последних законодательных изменений и предстоящих нововведений поможет предпринимателям составить наиболее полное представление о работе в этом регионе.

Трансформации в сфере регулирования в Кюрасао

В течение последних 20 лет остров считался идеальной локацией для получения лицензии и обслуживания пользователей по всему миру. Однако недавние изменения в местном законодательстве создали ряд ограничений.

Нововведения были необходимы по нескольким причинам:

• влияние международных организаций, таких как Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF) и Организация экономического сотрудничества и развития (OECD);
• непрекращающиеся дебаты о будущем iGaming-сектора в Кюрасао с учетом значительного вклада отрасли в валовой внутренний доход;
• экономические проблемы из-за COVID-19, требующие от правительства пересмотра законодательства об азартных играх в обмен на финансовую помощь от Нидерландов;
• недостаточные усилия юрисдикции по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем, и слабое противодействие уклонению от уплаты налогов;
• запросы о прекращении деятельности и наложение штрафов на операторов, сертифицированных в Кюрасао, со стороны иностранных регулирующих органов.

Многие генеральные лицензиаты, несмотря на отсутствие действующих нормативных актов, стараются предъявлять к своим дочерним компаниям требования с учетом международного развития AML-стандартов.

Факты, способствующие проведению реформы:

• получение Кюрасао статуса ведущего iGaming-центра в 90-е годы;
• введение законодательства NOOGH в 1993-м для упрощения регистрации игорного бизнеса;
• презентация генеральной системы лицензирования в 1996 году;
• резкое увеличение количества дочерних предприятий в связи с возрастающей популярностью онлайн казино;
• рост числа гемблинг-транзакций, совершаемых без должного правового обеспечения;
• отсутствие точной информации о количестве зарегистрированных сублицензиатов.

В последние годы ситуация внутри юрисдикции стала особенно напряженной. Регулирующие органы не могут выяснить точное количество владельцев разрешений и убедиться в их соответствии существующим требованиям. Это стало одной из главных причин введения новых законодательных норм.

Временная лицензия

Пока процесс легализации не завершен, в юрисдикции решили предоставить операторам возможность получать краткосрочные сертификаты. На основании поручения Министерства финансов местные власти выдают временный документ.

Ключевые сведения о разрешении:

1. Действие сертификата распространяется на все онлайн-вертикали (казино, букмекерские конторы, лайв-платформы и т. д.).
2. Процесс подачи заявки стандартный и включает заполнение нескольких форм, а также предъявление отчетности.
3. Игорные компании должны подтвердить регистрацию в Кюрасао, предъявить сертификаты независимых лабораторий и быть готовыми пройти 6 аудитов в первом полугодии.
4. Владельцы гемблинг-бизнеса обязаны соблюдать стандартные требования в отношении принципов ответственной игры и маркетинговых моделей.
5. Время рассмотрения заявления составляет около 2 месяцев, но этот срок может быть сокращен в случае содействия со стороны предпринимателей.
6. Разрешение действительно на протяжении 1 года при единовременной оплате в размере $55 000.

Брендам, имеющим сублицензию, действующую до осени 2024-го, будет предоставлено до 6 месяцев, чтобы подать заявку на получение прямого сертификата LOK. Условия временного документа на 85–90% аналогичны тем, что будут установлены после вступления нововведений в силу.

Компании, у которых нет сублицензии, могут получить только краткосрочное разрешение и вести свою деятельность в соответствии с ним до тех пор, пока разработанные правительством правовые нормы не вступят в силу.

Предстоящие изменения и новое законодательство

Реализуемые меры нельзя назвать инновационными. Они во многом базируются на существующих правилах и отчасти напоминают мальтийскую систему управления гемблинг-индустрией.

Среди ключевых аспектов стоит выделить прямое лицензирование со стороны государственных органов, что означает усиление контроля и более строгие требования в отношении сбора налогов.

Кроме того, специальная комиссия проведет детальный учет, который поможет понять, сколько операторов зарегистрировано на острове.

Что известно о новом законе:

1. Работа над ним ведется на протяжении 4 лет.
2. Министерство финансов представило проект в декабре 2023-го.
3. С 30 апреля 2024 года выданные лицензии не будут продлеваться, а приобретение дочерних компаний станет невозможным.
4. Ожидается, что принятие закона состоится в июле–августе. Официально он вступит в силу этой осенью.
5. Разрешения на оказание игорных услуг могут получить только организации, работающие в Кюрасао.
6. Лицензионный сбор составит $55 000 плюс $275 за домен. На завершение процедуры сертификации операторам предоставляется 3 месяца.
7. Предпринимателям будет выдан не подлежащий передаче документ на неограниченный срок.
8. Ожидается проведение обязательных проверок информации об акционерах, конечных бенефициарах, директорах и других ключевых лиц.
9. Необходимо предусмотреть такие аспекты, как наличие стандартных сертификатов, страхование выигрышей, соблюдение принципов ответственного гемблинга и многие другие.

Операторам по-прежнему будет доступна работа по схеме White Label. Каждый владелец казино сможет указать в своем заявлении, какой объем домена он хочет использовать.

Нечеткая формулировка при публикации первого проекта закона вызвала беспокойство среди предпринимателей. В нем говорилось о том, что «разрешение не может быть передано, разделено или иным образом распределено между несколькими сторонами».

Исходя из этого, можно ожидать возникновения определенных проблем в сфере White Label, поскольку этот формат предполагает возможность передачи права на использование лицензии. Однако пока все функционирует в привычном режиме.

Пункт закона, касающийся повышенных требований, нельзя назвать чем-то необычным. Такая практика применяется во многих странах, особенно европейских.

Наиболее примечательные нововведения:

• дополнительные ограничения, направленные на то, чтобы не допускать несовершеннолетних к размещению ставок;
• оказание более эффективной помощи подверженным лудомании людям;
• четко установленные пороговые значения;
• дополнительные меры безопасности, такие как минимальные или максимальные депозиты или RTP-показатель.

Регулятор также будет пристально следить за действиями конечных бенефициаров, генеральных директоров и других ключевых сотрудников iGaming-компаний. В их число обязательно должны входить представители заинтересованных сторон и акционеров.

Чем проще бизнес, тем легче им управлять. Прозрачность реальных выгодоприобретателей и всех структур обеспечит сокращение сроков регистрации за счет ускорения процесса проверки.

Глобальный охват

Одним из главных преимуществ лицензии Кюрасао считается возможность работы в различных направлениях на законной основе. Однако другие регуляторы не всегда приветствуют, когда местные операторы пытаются выйти на их игорные рынки.

Новые реформы предполагают 2 варианта решения проблемы:

1. Власти попытаются внедрить избирательный подход и обращать внимание лишь на отдельные категории предпринимателей. Это не лучший выход для бизнеса, но вполне практично для самой юрисдикции. Идея состоит в том, чтобы иметь как можно больше дистрибьюторов для получения максимально крупной суммы сборов и налоговых поступлений.
2. Строгое следование правовым нормам будет способствовать наложению санкций на всех операторов, замеченных в совершении каких-либо нарушений даже за пределами региона.

Государственные органы не могут оставить без внимания жалобы, поступающие от международных регуляторов. Однако каждая их них должна быть рассмотрена в определенный срок.

В первые 2 года после начала проведения реформы важно будет понять, на какие внутренние процессы можно повлиять, и как сбалансировать интересы местной индустрии и внешнего мира.

При этом есть страны, в которых операторам из Кюрасао работать нецелесообразно. В их число входят Нидерланды, США, Франция и ряд других.

При получении лицензии владельцы казино должны соблюдать установленные условия. Предстоящие поправки будут включать в себя некоторые рекомендации, о которых следует помнить всем желающим оказывать гемблинг-услуги на территории юрисдикции.

Требования к присутствию

Для прохождения сертификации на острове необходимо физически пребывать в регионе. Это одно из ключевых условий в международном налоговом праве. Его суть проста: бренду надо находиться в том месте, где он генерирует доход.

Это особенно важно для Кюрасао, поскольку среди наиболее крупных проблем в работе местного B2C-сектора стоит отметить прием и обработку клиентских платежей. Международные банки должны видеть, что все транзакции совершаются в соответствии с установленными требованиями.

Идеальным вариантом для гемблинг-проекта будет наличие офиса с местными сотрудниками (от 10 до 30 человек), работающими в просторном помещении, и еще 5 или 10 подрядчиков, оказывающих услуги удаленно.

После принятия закона у операторов будет до 4 лет на то, чтобы привести бизнес в соответствие с новыми нормами, призванными внести существенный вклад в экономику острова.

Главное об iGaming-реформах в Кюрасао

Что следует принять во внимание предпринимателям, желающим работать на территории страны:

• В Кюрасао действует система лицензирования на основании временных разрешений до тех пор, пока новый закон не вступит в силу осенью 2024 года.
• Предполагается, что реформа повысит способность регулирующего органа обеспечивать проведение аудиторских проверок и ужесточит требования по борьбе с отмыванием денег и уклонением от уплаты налогов.
• Среди факторов, повлекших правовые изменения, — экономическое давление, вызванное пандемией COVID-19, критика со стороны международных организаций и потребность в финансовой помощи Нидерландов.
• Новый закон отменяет продление существующих основных лицензий и устанавливает упрощенную процедуру прямой регистрации, что способствует повышению прозрачности и росту эффективности сбора налогов.
• Реформа также направлена на ограничение доступа несовершеннолетних к размещению ставок, помощь уязвимым группам и внедрение фиксированных пороговых показателей. Это необходимо для приведения местной законодательной практики в соответствие с мировыми стандартами.
• Акцент на физическом присутствии и работе внутри страны объясняется изменениями в мировом налоговом законодательстве. Это требует от владельцев платформ демонстрации операционной деятельности в пределах юрисдикции.

Кюрасао прикладывает большие усилия для модернизации внутренней iGaming-среды в соответствии с международными правилами и нормами.